দীর্ঘদিন অনাদায়ী গ্রাহকের খেলাপি ঋণের পরিমাণ ব্যালেন্স শীট থেকে মুক্ত করতে ঋণ অবলোপনে (রাইট অফ) ঝুঁকছে ব্যাংকগুলো। গত বছরের জানুয়ারি থেকে সেপ্টেম্বর পর্যন্ত নয় মাসে তফসিলি ব্যাংকগুলো ঋণ অবলোপন করেছে প্রায় ৯৭৪ কোটি টাকা। তবে এ সময়ে আগের বছরসহ আদায় হয়েছে মাত্র ৪৭২ কোটি টাকা।

সব মিলিয়ে গত বছরের সেপ্টেম্বর শেষে ব্যাংকিং খাতে খেলাপি ঋণ থেকে অবলোপনের পরিমাণ দাঁড়িয়েছে ৫৭ হাজার ৯৭৫ কোটি টাকা। যা ব্যাংকিং খাতের বর্তমান যে পরিমাণ খেলাপি রয়েছে তার ৫৭.৩১ শতাংশ।

বিশ্লেষকরা বলছেন, ব্যাংকের অশ্রেণিকৃত বা নিয়মিত ঋণের বিপরীতে দশমিক ২৫ থেকে পাঁচ শতাংশ হারে প্রভিশন রাখতে হয়। তবে খেলাপি নানা শ্রেণিভেদে ২০ থেকে ১০০ শতাংশ পর্যন্ত প্রভিশন রাখতে হচ্ছে।

বাণিজ্য প্রতিদিনের সর্বশেষ খবর পেতে Google News ফিডটি ফলো করুন

ব্যাংকগুলো তাদের ব্যালেন্স শীটকে খেলাপির এ জঞ্জাল থেকে মুক্ত করতে অবলোপনের পথ বেঁচে নেয়। এর ফলে তিন বছরের বেশি ঋণ যা মন্দমানে রয়েছে সে ঋণগুলোকে অবলোপন করে। সেক্ষেত্রে তাদের আয়ের টাকা দিয়ে শতভাগ প্রভিশন রাখতে হয়। তবে কিছু ব্যাংক ওই মর্টগেজ বা বন্ধকি সম্পত্তিকে পুনরায় এসেসমেন্ট করে কিছু সুযোগের পথ বেঁচে নেয়।

সংশ্লিষ্ট ব্যাংকাররা জানান, বাংলাদেশ ব্যাংকের নীতিমালার আওতায় ২০০৩ সাল থেকে ব্যাংকগুলো ঋণ অবলোপন করে আসছে। যদিও প্রথমে পাঁচ বছরের বেশি ঋণ অবলোপন করা যেত এখন তা তিন বছর হলেই অবলোপন করা যায়। সাধারণত খেলাপি হওয়ার পর যে ঋণ আদায় করার সম্ভাবনা খুবই কম সে ঋণ অবলোপন করে ব্যাংকগুলো। তবে এ ঋণ পুনঃতফসিল বা পুনর্গঠন করা যায় না।

সাম্প্রতিক সময়ে খেলাপি ঋণ অবলোপনের ক্ষেত্রে নীতিমালা কিছুটা পরিবর্তন এসেছে। আগে মামলা ছাড়া ৫০ হাজার টাকা পর্যন্ত অবলোপন করা যেত। আর এখন ২ লাখ টাকা পর্যন্ত মামলা ছাড়াই অবলোপন করা যায়। কেন্দ্রীয় ব্যাংকের এমন শিথিল নীতিমালার কারণে খেলাপি ঋণ অবলোপন বাড়িয়েছে ব্যাংকগুলো।

গত কয়েক বছরে ঋণ বিতরণের কারণে নানা অনিয়মের ফলে ব্যাংকিং খাতে খেলাপি ঋণের পরিমাণ অধিক পরিমাণে বেড়ে গিয়েছিল। এরই কারণে ২০১৯ সালে বিশেষ নীতিমালার আওতায় ১০ কোটি টাকার অধিক কিন্তু ৫০০ কোটি টাকা পর্যন্ত ২ শতাংশ ডাউনপেমেন্টে ঋণ নিয়মিত করার সুযোগ দেয় সরকার। যদিও কোভিডের কারণে ব্যবসায়ীদের ক্ষতি বিবেচনায় কয়েক দফায় সুযোগ দেয়া হয়। যা গত ডিসেম্বরে শেষ হয়েছে। তাই এ ধরণের ঋণ আদায়ের সম্ভাবনা সীমিত থাকায় ব্যাংকগুলো আর্থিক প্রতিবেদন পরিচ্ছন্ন দেখাতে কৌশলেই মন্দমানের খেলাপি ঋণ অবলোপন করার পথে হাঁটছে। একইসঙ্গে কেন্দ্রীয় ব্যাংক ২০১৫ সালে বড় ঋণগ্রহীতাদের পুনর্গঠন ও পুনঃতফসিলের জন্য ফের সুযোগ চাওয়া হলে কেন্দ্রীয় ব্যাংক এ সুযোগ বাতিল করে দেন।

কেন্দ্রীয় ব্যাংকের হালনাগাদ তথ্য মতে, ২০২১ সালের সেপ্টেম্বর শেষে ব্যাংকি খাতে মোট ঋণ অবলোপন হয়েছে ৫৭ হাজার ৯৭৫ কোটি টাকা। তবে এ খাত থেকে ২০০৩ সাল থেকে সেপ্টেম্বর পর্যন্ত আদায় শেষে ব্যাংক এখন অবলোপন করা ঋণের মূল পরিমাণ দাঁড়াল ৪৩ হাজার ৬০৯ কোটি ৪৩ লাখ টাকা।

প্রাপ্ত তথ্যে আরও দেখা যায়, গত বছরের সেপ্টেম্বর শেষে রাষ্ট্রায়ত্ত ছয় ব্যাংকের অবলোপনকৃত খেলাপি ঋণ রয়েছে ১৭ হাজার ২১৯ কোটি টাকা। বেসরকারি ব্যাংকগুলোর পরিমাণ হলো ২৪ হাজার ৯৫৩ কোটি ৫০ লাখ টাকা, বিদেশি ব্যাংকগুলোর ১ হাজার ৭১ কোটি টাকা, বিশেষায়িত ব্যাংকগুলোর ৩৬৫ কোটি টাকা।

এদিকে ২০১৯ সালে নতুন ভাবে ঋণ অবলোপন করা হয় ২৫৯৬ কোটি ৬৯ লাখ টাকা। একই বছরে পূর্বের ও সেই বছরের মিলিয়ে মোট আদায় করা হয় ৮৩১ কোটি টাকা। ২০২০ সালে অবলোপন করা হয় ৯৭০ কোটি ৫৯ লাখ টাকা তবে সেই সময়ে আদায় করা হয় ৭৩৬ কোটি ৪৩ লাখ টাকা। এছাড়া বিদায়ী ২০২১ সালের নয় মাসে ৯৭৪ কোটি টাকা অবলোপন করা হয়। এর বিপরীতে একই সময়ে সুদসহ আদায় হয়েছে মাত্র ৪৭২ কোটি টাকা।

ঋণ অবলোপন বিষয়ে কোম্পানী আইন বিশেষজ্ঞ ব্যারিস্টার তানজীব-উল আলম বলেন, অর্থঋণ অঅদালতে উল্লেখযোগ্য পরিমাণ মামলা হাইকোর্র্টের আদেশে স্থগিত থাকায় মামলা বছরের পর বছর নিষ্পত্তি করা যাচ্ছে না। এছাড়াও চলমান মামলার বিচারকাজ অযৌক্তিকভাবে মুলতবী রাখা হয়। বিচারকদের যথাযথ প্রশিক্ষণ না থাকায় এসব মামলা দ্রুত নিষ্পত্তি সম্ভব হচ্ছে না।

তিনি বলেন, হাইকোর্টের আদেশে যে মামলাগুলো স্থগিত রয়েছে, সেগুলো বাতিলের ব্যবস্থা করতে হবে। বাংলাদেশ ব্যাংককে এজন্য উদ্যোগ নিতে হবে। স্থগিত মামলাগুলোর একটি তালিকা তৈরি করে আইনমন্ত্রণালয়ের মাধ্যমে প্রধান বিচারপতি কাছে দিতে হবে। আইন মন্ত্রণালয় প্রধান বিচারপতির সঙ্গে আলাপ করে এসব স্থগিতাদেশের বিরুদ্ধে প্রয়োজনীয় পদক্ষেপ নিতে পারে।

এছাড়াও অর্থঋণের আদালত ও বিচারক বৃদ্ধি এবং দক্ষ বিচারক দিয়ে এসব মামলার বিচার পরিচালনার ব্যবস্থা করতে হবে বলে উল্লেখ করেন ব্যারিস্টার তানজীব-উল আলম।

বাংলাদেশ ব্যাংকের সাবেক গভর্নর সালেহ উদ্দিন আহমেদ বলেন, ঋণ অবলোপনের নীতিমাল করা হয়েছিল ব্যাংকিং খাতের খেলাপি ঋণকে সহজে আদায়ের জন্য। তবে অর্থঋণ আদালতের নানা দীর্ঘ সূত্রিতার কারণে এর মাধ্যমে আদায় খুবই স্লথ গতিতে পড়েছে।