# রেমিট্যান্সকে দেখানো হয়েছে রপ্তানি আয়
# ৭০৩২২ ডলার দেশে আসেনি
# এলসি ইস্যুর ৩ মাস আগে বিল অব লেডিং ইস্যু

যমুনা ব্যাংকের কেলেঙ্কারি

পর্ব-১

বাণিজ্য প্রতিদিনের সর্বশেষ খবর পেতে Google News ফিডটি ফলো করুন

জাহাঙ্গীর আলম আনসারী

বেসরকারি খাতের যমুনা ব্যাংকের মাধ্যমে পাঁচটি সন্দেহজনক লেনদেনের প্রমাণ পেয়েছে বাংলাদেশ ফাইন্যান্সিয়াল ইন্টেলিজেন্স ইউনিট (বিএফআইইউ)। এসবের মধ্যে- রেমিট্যান্সকে রপ্তানি আয় হিসেবে দেখানো হয়েছে। ৭০ হাজার ডলার দেশে প্রত্যাবাসন করা হয়নি। ঋণপত্রের ইস্যুর তারিখ থেকে বিল অব লেডিং ইস্যু তারিখ আগে হয়েছে একটিতে। প্রায় সাড়ে ৩ মাস পূর্বে ইস্যুকৃত সেই বিল অব লেডিং-এ উক্ত ঋণপত্রর নম্বর ও তারিখ উল্লেখ রয়েছে। বিল অব এক্সচেঞ্জে অস্ট্রেলিয়ার পরিবর্তে সিঙ্গাপুর এর ঠিকানা ব্যবহার করা হয়েছে। এক দেশে উৎপাদিত কৃষিজাত পণ্য অন্য দেশ থেকে জাহাজীকরণ করা হয়েছে এবং একই গ্রাহকের অপর প্রতিষ্ঠানের ভিন্ন ব্যাংকের মাধ্যমে আমদানি পণ্যের মধ্যে কোকেনের অস্থিত্ব পাওয়া গেলেও ওই গ্রাহকের বিষয়ে কোনো প্রকার যাচাই-বাছাই করা হয়নি।
২০২১ সালের বিএফআইইউ’র এক প্রতিবেদনে এসব উল্লেখ করা হয়েছে।
প্রতিবেদনে বলা হয়েছে, ব্যাংক লিইউমি ইউএসএ কর্তৃক ইস্যুকৃত ২ লাখ ৮ হাজার ৩৮ দশমিক ৯৫ মার্কিন ডলার মূল্যমানের ঋণপত্রের বিপরীতে যমুনা ব্যাংকের নারায়ণগঞ্জ শাখার গ্রাহক রাসেল অ্যাপারেলস কর্তৃক এক্সপ্রেস ট্রেড ক্যাপিটাল ইনকরপোরেশন, ইউএসএ’র উদ্দেশ্যে ২ লাখ ১২ হাজার ৭২৯ দশমিক ৩০ মার্কিন ডলার মূল্যের রপ্তানি সম্পাদন করা হয়েছে। উক্ত রপ্তানির বিপরীতে সিটি ব্যাংক এন.এ এর মাধ্যমে ব্লুস্টার ফ্যাশন ইনকরপোরেশন কর্তৃক ৪৫ হাজার ৯৪৩ দশমিক ৬৭ মার্কিন ডলার এবং গ্লোবাল ক্যাপিটাল ফ্যাশন ইনকরপোরেশন কর্তৃক ৯৬ হাজার ৪৬৩ দশমিক ১০ মার্কিন ডলার রেমিট্যান্সকে উক্ত রপ্তানির বিপরীতে মূল্য প্রত্যাবাসন হিসেবে দেখানো হয়েছে। অর্থাৎ, বিদেশি আমদানিকারক প্রতিষ্ঠান ও মনোনীত ব্যাংক ভিন্ন অপর প্রতিষ্ঠান ও ব্যাংক হতে আনীত রেমিট্যান্সকে রপ্তানি মূল্য প্রত্যাবাসন হিসেবে দেখানো হয়েছে। এছাড়া, উক্ত রপ্তানির বিপরীতে ৭০ হাজার ৩২২ দশমিক ৫৩ মার্কিন ডলার মূল্যমানের বিলমূল্য দেশে প্রত্যাবাসন করা হয়নি। ফলে, এটাকে সন্দেহজনক লেনদেন রিপোর্ট করে দাখিল করা আবশ্যক ছিল।

এক্ষেত্রে যমুনা ব্যাংকের পক্ষ থেকে যদিও দাবি করা হয়েছে যে, বিদেশি ক্রেতা এক্সপ্রেস ট্রেড ক্যাপিটাল ইনকরপোরেশন ও ২টি রেমিট্যান্স প্রেরণকারী ব্লুস্টার ফ্যাশন ইন করপোরেশন ও গ্লোবাল ক্যাপিটাল ফ্যাশন ইন করপোরেশন মূলত সিস্টার কনসার্ন প্রতিষ্ঠান। প্রমাণ হিসেবে ব্লুস্টার ফ্যাসন ইন করপোরেশন এর একটি পত্র উপস্থাপন করা হয়েছে।
কিন্তু তাদের দাবির প্রেক্ষিতে বিএফআইইউ উল্লেখ করেছে, রপ্তানি সম্পাদিত হয়েছে ঋণপত্রের বিপরীতে, যার মূল্য প্রত্যাবাসিত হতে হবে ঋণপত্র ইস্যুয়িং ব্যাংকের মাধ্যমে বিধায় রেমিট্যান্স প্রেরণকারী প্রতিষ্ঠান ও ব্যাংক ভিন্ন হওয়ার সুযোগ নেই। এছাড়া, রেমিট্যান্স প্রেরণকারী ও আমদানিকারকের সম্পর্ক প্রমাণক হিসেবে উপস্থাপিত ব্লুস্টার ফ্যাশন ইন করপোরেশন এর পত্রে কোনো তারিখ ও সূত্র নম্বর উল্লেখ নেই। আবার এসকল প্রতিষ্ঠানের নিবন্ধনের বিষয়েও কোনো তথ্য উল্লেখ করা হয়নি। অতএব, তৃতীয় পক্ষীয় রেমিট্যান্সকে রপ্তানি আয় প্রত্যাবাসন দেখানোর বিষয়ে ব্যাংকের বক্তব্য গ্রহণযোগ্য নয়। ফলে, গ্রাহকের সামগ্রিক কার্যক্রম সন্দেহজনক।
তারপর ঋণ পত্র ইস্যুর আগে বিল অব লেডিং ইস্যু করার প্রমাণও পেয়েছে বিএফআইইউ। আর এলসি মুল্য থেকে ডকুমেন্ট মুল্যও দেখানো হয়েছে বেশি। এছাড়া বিল অব এক্সচেঞ্চে অস্ট্রেলিয়ার পরিবর্তে সিঙ্গাপুরের ঠিকানা ব্যবহার করা হয়েছে।

যমুনা ব্যাংকের এই গ্রাহকের বিষয়ে বিএফআইইউ’র প্রতিবেদনে বলা হয়েছে, খাতুনগঞ্জ শাখার গ্রাহক সাঈদ ফুডস লিঃ কর্তৃক ৭৫ দশমিক ৯৭ লাখ মার্কিন ডলার মূল্যের আমদানিতে ব্যাপক অনিয়ম হয়েছে। এর মধ্যে- এলসি মূল্য ৬৭ দশমিক ৫০ লাখ মার্কিন ডলার হলেও ডকুমেন্ট মূল্য এসেছে ৭৫ দশমিক ৯৭ লাখ মার্কিন ডলার। তারপর মূল বিল অব লেডিং এর পরিবর্তে নন-নেগোশিয়েবল চার্টার পার্টি বিল অব লেডিং প্রেরণ করা হয়েছে। এরপর চার্টার পার্টি বিল অব লেডিং-এর পোর্ট অব লোডিং- ওয়ালারু হলেও প্লেস অব ইস্যু উল্লেখ রয়েছে- ব্রিসবেন। এছাড়া, ১/১১/২০১১ তারিখে ঋণপত্র ইস্যু হলেও বিল অব লেডিং ২০/০৭/২০১১ তারিখে ইস্যু হয়েছে। অন্যদিকে, প্রায় সাড়ে ৩ মাস পূর্বে ইস্যুকৃত সেই বিল অব লেডিং-এ উক্ত ঋণপত্রের নম্বর ও তারিখ উল্লেখ রয়েছে। আর বিল অব এক্সচেঞ্জে অস্ট্রেলিয়া এর পরিবর্তে সিঙ্গাপুর এর ঠিকানা ব্যবহার করা হয়েছে। ৬১৩০.২৫ লাখ টাকা দায় অবলোপন এর পূর্বে মানিলন্ডারিং এর সম্ভাবনা যাচাই না করা এবং উল্লিখিত অনিয়মের পর সন্দেহজনক লেনদেনের রিপোর্ট দাখিল করা আবশ্যক ছিল।
এক্ষেত্রে যমুনার পক্ষ থেকে অনিয়মের বিষয়ে ত্রুটি স্বীকার করা হয়েছে। তবে বিএফআইইউ তাদের মতামতে বলেছে, ০১/১১/২০১১ তারিখে ইস্যুকৃত ঋণপত্রের দলিলাদি হিসেবে দাখিলকৃত বিল অব লেডিং (বিএল) ২০/০৭/২০১১ তারিখে ইস্যু করা এবং উক্ত বিএল-এ উক্ত ঋণপত্রর নম্বর ও তারিখ উল্লেখ থাকার বিষয়টিতে শুধুমাত্র দলিলাদি ডিস্ক্রিপেন্ট মর্মে উল্লেখপূর্বক উক্ত ত্রুটিযুক্ত দলিলাদি আমদানিকারক কর্তৃক স্বীকৃত নিয়ে বিলমূল্য পরিশোধ করার সুযোগ নেই। এছাড়া, বিদেশী (অস্ট্রেলিয়ান) সরবরাহকারী প্রতিষ্ঠান জে কে ইন্টারন্যাশনাল একটি ব্যক্তি মালিকানাধীন (ভারত বংশদ্ভূত) ক্ষুদ্র প্রতিষ্ঠান, যার অনুকূলে ৬৭.৫০ লক্ষ মার্কিন ডলার মূল্যমানের ঋণপত্র স্থাপন করার বিষয়টিও সন্দেহজনক। ফলে, সামগ্রিকভাবে গ্রাহকের লেনদেন সন্দেহজনক।
বিএফআইইউ’র প্রতিবেদনে বলা হয়েছে, আন্দরকিল্লা শাখা, চট্টগ্রাম এর গ্রাহক নুর ট্রেডিং কোম্পানি এর আমদানি কার্যক্রমে দেখা যায় যে, কৃষিজাত পণ্য উৎপাদনকারী দেশ ভারত এর পরিবর্তে ইউএই হতে শিপমেন্ট এর শর্ত উল্লেখ করা হয়েছে, যদিও শিপমেন্ট করা হয়েছে শ্রীলংকার কলম্বো থেকে।
উল্লেখ্য, এক দেশে উৎপাদিত কৃষিজাত পণ্য অন্য দেশ থেকে জাহাজীকরণ করাটা মূল্য-সাশ্রয়ী নয় এবং তা অযৌক্তিক মর্মে প্রতীয়মান হয়। ২০১৫ সালে গ্রাহক প্রতিষ্ঠানের স্বত্বাধিকারীর মালিকানাধীন অপর প্রতিষ্ঠান কর্তৃক অন্য ব্যাংকের মাধ্যমে আমদানিকৃত পণ্য খালাসের জন্য চট্টগ্রাম বন্দরে অপেক্ষমাণ থাকাবস্থায় চালানে মাদকপণ্য ‘কোকেন’ এর অস্তিত্ব ধরা পড়ে। সর্বশেষ, গ্রাহকের ৮৬২.৮১ লাখ টাকা দায় অবলোপন করা হয়েছে। গ্রাহকের এরূপ আমদানির বিষয়ে ট্রেড বেইসড মানি লন্ডারিং (টিবিএমএল) এর সম্ভাব্যতা যাচাই ও সন্দেহজনক লেনদেন রিপোর্ট দাখিল করা এবং দায় অবলোপনের পূর্বে মানিলন্ডারিং এর সম্ভাবনা যাচাই করা আবশ্যক ছিল।
যদিও ব্যাংকের পক্ষ থেকে দাবি করা হয়েছে- যে পণ্য চালানে কোকেন-এর অস্তিত্ব ধরা পড়েছে তা যমুনা ব্যাংকের আমদানি সংশ্লিষ্ট নয়। কিন্তু তাদের দাবির প্রেক্ষিতে বিএফআইইউ বলেছে, ২০১৫ সালে গ্রাহক প্রতিষ্ঠানের স্বত্বাধিকারীর মালিকানাধীন অপর প্রতিষ্ঠান কর্তৃক অন্য ব্যাংকের মাধ্যমে আমদানিকৃত পণ্য খালাসের জন্য চট্টগ্রাম বন্দরে অপেক্ষমাণ থাকাবস্থায় চালানে মাদকপণ্য ‘কোকেন’ এর অস্তিত্ব ধরা পড়ার বিষয়ে সেসময়ে বিভিন্ন পত্রপত্রিকায় সংবাদ প্রকাশিত হলেও যমুনা ব্যাংক কর্তৃক উক্ত বিরূপ প্রতিবেদন আমলে নিয়ে গ্রাহকের বৈদেশিক লেনদেনে ট্রেড বেইসড মানি লন্ডারিং (টিবিএমএল) এর সম্ভাব্যতা যাচাই ও সন্দেহজনক লেনদেনের রিপোর্ট দাখিল না করা মানিলন্ডারিং প্রতিরোধ আইন, ২০১২ এর ২৩(৫) ধারা মোতাবেক শাস্তিযোগ্য অপরাধ।
একাধিক সন্দেহজনক লেনদেনের বিষয়ে জানতে চাইলে যমুনা ব্যাংকের ম্যানেজিং ডিরেক্টর (এমডি) মির্জা ইলিয়াস উদ্দিন আহমেদ বাণিজ্য প্রতিদিনকে বলেন, এসব মিথ্যা অভিযোগ।
এ বিষয়ে কথা বললে বাংলাদেশ ব্যাংকের নির্বাহী পরিচালক ও মুখপাত্র হুসনে আরা শিখা বাণিজ্য প্রতিদিনকে বলেন, বিএফআইইউ যেটা চিহ্নিত করে সেটার বিরুদ্ধে তারাই ব্যবস্থা গ্রহণ করে।

এনজে